"Отмывка" денег - по сути их легализация, т.е. перевод неких сумм в законный статус. Контроль за доходами (и расходами) в нашей стране осуществляют МВД, ФСБ, ФСНП, РУОП и УЭП. Банки обязаны сообщать обо всех операциях вкладчиков на сумму более $10.000. Так что если вы положите в российский банк миллион, о вас заявят сто раз. Более того, недавно Дума приняла закон (который, слава Богу, вступит в силу только через год), согласно которому при любых крупных расходах, которые после кризиса начинаются с суммы около $5.000 необходимо предоставлять декларацию о доходах.

Допустим, вы завладели энной суммой. Незаконно. В банк ее положили. После этого к вам обязательно придут люди из ФСНП, РУОПа и прочих организаций. Придут и спросят: "А откуда у вас, молодой человек, такие, извиняемся, деньги?". И что вы ответите? Вариантов, с помощью которых можно ответить на этот вопрос, несколько.

Первый. "Отмывка" через офшорные структуры. В мире существует несколько государств или территорий, где налоговая система достаточно сильно упрощена. Так, на острове Мэн при уплате 300 фунтов в год фирма освобождается от всех налогов. Независимо от того, чем эта фирма занимается. Независимо от доходов этой самой фирмы.

В офшорной зоне регистрируется ваша фирма. Через подставное лицо. Затем между ней и другой фирмой (тоже вашей), составляется фиктивный договор, лучше всего - о предоставлении каких-либо услуг. За деньги. Те, что подлежат отмывке. Далее по цепочке. Деньги проводятся через пять-шесть собственных контор по вышеупомянутым государствам и территориям. Нужны долгие годы, чтобы просчитать движение денег, проходит срок давности, и вообще для спецслужб это - больше трудов, чем результатов.

Самой большой популярностью у российских бизнесменов пользуется Кипр. Далее идут Сейшельские и Багамские острова, США (штат Делавер), и некоторые другие. Кстати, правительство Ирландии недавно приняло решение, согласно которому эта страна перестанет быть "налоговым раем". В России офшорные зоны тоже имеются (Углич, что в Ярославской области, Ингушетия, Калмыкия, Алтай). Они, впрочем, не считаются перспективными. Как-никак, за границей государства больше заботятся о поступающих деньгах (да и контролировать их поступление значительно труднее), и делиться информацией с Россией, скорее всего, не станут. В Швейцарии, например, даже если на вас на родине заведено уголовное дело, трижды подумают, прежде чем поделиться хоть крупицей информации. Если по их законам вы не подлежите уголовной ответственности, то тайна вашего вклада раскрыта не будет. Подавляющее большинство капиталов, поступающих в швейцарские банки, "отмыто" именно "офшорным" способом. Доблестным тамошним банкирам обычно наплевать на первоначальное происхождение денег. Главное, чтобы они законным путем попали в Швейцарию. Названный путь достаточно долог и труден. Для того, чтобы провести деньги через офшорные конторы, нужно либо содержать консалтинговую фирму, либо быть ее клиентом, либо - иметь умного аудитора. Но игра стоит свеч.

Второй путь банален: отмывка через игорные заведения. Отмыть миллион здесь, разумеется, трудней, чем в офшоре. Заключается негласный договор с руководством казино или тотализатора и в итоге вы якобы выигрываете свои собственные деньги. Разумеется, придется делиться и платить дикие налоги (до 30%), но если деньги вам нужны именно "чистые", то можно и потратиться.

При этом кинуть можете вы, а могут и вас. Допустим, приходите вы к владельцу казино и говорите: "Отмыть бы надо...". Далее возможны две ситуации. Владелец казино может снять вашу "честную игру" на камеру и затем предъявить запись милиции или бандитам (что, в конечном счете, одно и то же). Или вы сами, в силу каких-то причин (например, если до этого владелец казино снял вас на камеру), можете договориться с той же милицией или РУОПом и играть мечеными деньгами. Причем это вовсе не означает, что вы навсегда расстаетесь со своими деньгами. Просто платите не владельцу казино, а ментовской "крыше". А тарифы везде примерно одинаковы.

Третий путь вытекает из разного рода юридических лазеек в нашем законодательстве. Например, такой. В течение 30 дней после заключения договора купли-продажи любая из сторон имеет право его аннулировать. Создаете подставную фирму и покупаете квартиру у самого себя. А через пару дней договор аннулируется. Стоимость сделки можно заявить любую. В случае отмывки сумма, естественно, завышается. Теоретически рассчитываться надо при нотариусе, но завести своего нотариуса проще пареной репы.

Путей, подобных этому на самом деле полным-полно, стоит лишь внимательно вчитаться в постановления, законы и подзаконные акты...

Самый простой, четвертый путь, являет собой следующее. При договоре (например, купли-продажи), указывается сумма большая, чем реальная стоимость контракта. Туда же включаются деньги, подлежащие отмывке. Реально передается меньшая сумма. Этот путь возможен только в том случае, если вы располагаете необходимой суммой в наличке. Безнал не пройдет ни в коем случае: банковские документы проверяются очень тщательно. Безопасен и выгоден при не очень больших суммах. $1.000.000 для такого пути - величина астрономическая. Нелишне помнить, что процент за обналичку крупных сумм доходит до 5%. Деньги придется отдавать немалые. Да еще делиться придется.

Пятый путь - коррупция. Работниками соответствующих структур (опять же не бесплатно!) занижаются данные по вашим финансовым операциям. Либо вообще не представляются, что тоже возможно. С полгода назад руководитель Госкомстата и несколько его подчиненных были арестованы как раз за то, что занижали данные по фирмам, пытающимся уклониться от уплаты налогов, или платить, но меньше.

Наконец, шестой путь очень похож на четвертый: фиктивный договор. Берете какого-нибудь Васю и заключаете с ним официальное соглашение, по которому этот самый Вася обязуется работать на вас. За деньги. На самом деле Вася ни черта не делает, и денег вы ему не платите: рассчитываетесь бутылкой, или чем-то еще. Деньги, проведенные через такой вот документ, чисты, и Вася доволен. К сожалению, если Вася - не Эйнштейн или Моцарт, то отмыть с его помощью миллион весьма проблематично: органы вряд ли поверят, что услуги данного господина могут оцениваться в такую сумму. На имя того же Васи лучше открыть, например, фирму по производству пряников.

Пытливый ум афериста знает еще 400 сравнительно честных способов не делиться деньгами с государством. Все описанные выше способы применимы не только к незаконно добытым деньгам. В нашей стране проще вообще ничего не делать, чем зарабатывать деньги честным путем, так что можно с определенной долей гарантии сказать, что отмывают не только бандитские деньги, но и вполне законные - налоги, однако... Желаем удачи!